加拿大教育基金 RESP教育儲蓄計劃

最全加拿大教育儲蓄福利 攻略 手把手教你RESP正確打開方式

都說加拿大社會福利好，那麼具體好在哪裡呢？作為一個福利型社會，除了被廣泛了解的失業保險金、免費的醫療保險、眾多針對低收入人群、老年人的社會福利津貼，更有免費的公立中小學教育，以及針對教育的儲蓄計劃和補貼。

一提到加拿大的教育儲蓄計劃，大部分的朋友一定會想到RESP。尤其是有孩子的朋友，你一定在哪裡聽說過RESP，但是你真的了解這項教育儲蓄計劃的內容和福利申請規則及方法嗎？接下來就讓我們為大家完整詳細的剖析這項你一定要知道並提早計劃的教育儲蓄福利，以便最大化您的投資回報和福利申請，為您孩子的未來教育基金早作打算！

什麼是RESP？

RESP的全稱是Registered Education Savings Plans，註冊教育儲蓄計劃。 RESP是一個由加拿大政府註冊的，旨在幫助該計劃的“受益人”的，高等教育儲蓄計劃。簡而言之，RESP是一種由加拿大政府資助的的儲蓄計劃。家長們可以通過這個計劃來獲取國家的教育福利，為孩子積攢未來接受高等教育的資金。也是在加拿大最常見的，為眾多家長廣泛熟知和採用的教育經費儲蓄籌劃和投資方法。

說的再簡單一點，家長們可以把RESP看作是一個投資賬戶，專門用於給孩子積累未來大學學習的資金。如果家長想為孩子儲存在高中畢業後的教育經費，選擇開設RESP賬戶，並進行投資，將會獲得一系列來自加拿大政府的支持。

教育儲蓄 RESP 種類

加拿大教育基金RESP主要可以分為3個種類：個人計劃、家庭計劃、團體計劃。其中的個人計劃和家庭計劃因為較為簡單和容易操作，是很多家庭主要選擇的RESP教育儲蓄類型。

RESP 個人計劃 Individual Plan

只能有一個受益人。任何人都可以開設RESP賬戶並向其供款。供款人可以指定RESP的受益人，不需要一定為親子或血緣關係。適合想為獨生子女或某個指定受益人進行教育儲蓄投資的情況。受益人也可以是供款人自己。該計劃的受益人可以被替換，但必須是受益人自己的兄弟姐妹。

RESP 個人計劃 購買方式

供款人可以直接找到提供RESP的機構，如銀行或基金公司，開設賬戶，選擇投資方式，並開始進行供款。供款方式可以靈活採用月供或年供。

RESP 個人計劃 優勢

該計劃的主要優勢是靈活，對供款人和受益人基本沒有限制，另外供款人可以隨時停止供款。

RESP 家庭計劃 Family Plan

可以有一位或多位受益人。但是受益人必須和供款人之間有血緣或收養關係。另外在指定家庭RESP的受益人時，受益人必須未滿21歲。適合計劃在同一個RESP賬戶中靈活地為多位子女的進行教育儲蓄的家庭。

RESP 家庭計劃 優勢

採用該計劃的RESP賬戶的資金可以在多位受益人之間自主分配。如果有一位受益人選擇不繼續高等教育，可以將期供款直接轉給另外的受益人。但是要注意超出CESG擔任最高$7200福利限額的部分需要退換給政府。另外，該計劃的月供數額和投資方式也可靈活選擇。

RESP 團體計劃 Group Plan

該計劃只能指定一個受益人，受益人和供款人無需親子或血緣關係。團體計劃可以把多位在同一年出生的受益人集中在同一個RESP項目中，請專業的機構代為管理這個RESP賬戶的投資。除了政府補貼的部分外，所有受益人共享供款部分的投資收益。所以每位受益人最後可以獲得資金取決於這個團體的RESP賬戶中共有多少資金，以及在取款當年有多少位受益人需要取款支付高等教育的費用。

RESP團體計劃無論是提供者、受益人、供款方式、取款方式的規則等，與RESP個人計劃和家庭計劃都有所不同。因為團體計劃要求高，很多銀行都不提供RESP團體計劃。又因為RESP團體計劃的規則都較為複雜，通常對於供款的年限、頻率、金額都有嚴格的規定。如果有遲交、停供等情況，可能導致罰款、損失部分投資、或者全部投資回報的情況。另外，如果有提前推出供款的情況，所產生的損失金額會被計劃到其他的供款人的投資中。

RESP 團體計劃 適合群體

一般來說，RESP團體計劃適合能夠保證按時供款直至合同結束，受益人一定能夠在未來就讀符合要求的高等院校，希望將自己的投資由專業人士代為管理，並願意承擔較高風險和管理費用的投資者。所以團體計劃並不是普通家庭常見的RESP投資方式。

溫馨提示：每種RESP Plan都有自己的規則。所以在開設賬戶簽署合同之前，一定要仔細閱讀條款，尤其是必須在何時存款、提款、以及需要滿足什麼條件等。

RESP 教育儲蓄計劃 優勢：減稅+政府補貼

賬戶投資收益免稅

RESP賬戶中的投資收益可享受全部免稅的優惠。受益人取用收益時，雖然需要被徵稅，但因為通常以學生身份取用，所以稅額將較低或無需繳納稅金。

不僅限於支付學費

RESP賬戶中的資金除了可以支付學費外，還可以用於支付其他高等教育的相關費用，如書本費、學生的生活費和其他費用等。

獲得政府補助津貼

可以獲得如加拿大聯邦政府和各省的教育基金補助福利。如加拿大教育儲蓄補助金計劃CESG，每年最多累加$500，終身可獲得最高補助金$7200。

靈活的設置和取用

RESP的參保者和受益人可以靈活設置，並不一定是親子關係。另外，可在每位受益人共$50,000的終生供款限額和時間內，根據情況自己選擇儲蓄、債券、共同基金、EFT、股票等不同風險等級的投資方式。受益人取用時，可以選擇使用該資金繼續深造、轉給兄弟姐妹。如果這筆錢最終沒有用於孩子的高等教育，可以在歸還政府的福利補助金的部分後，轉移到父母的RRSP賬戶中。

為什麼說RESP是一項福利呢？

開設投資RESP賬戶，可以讓受益者在提取RESP投資賬戶的儲蓄前，讓該賬戶內的資金“延稅增長”。也就是說只要資金在RESP賬戶中，就不需要為該資金的收益和利息支付稅金。所以我們可以簡單的將RESP視為一個免稅賬戶，投入到RESP賬戶的資金的收益在沒有取出前是不需要交稅的。受益人在未來從該賬戶取出資金和收益時，通常可以學生身份獲得減稅甚至是免稅。

另外，RESP作為一項政府註冊的計劃，可以讓投資者獲得多項加拿大聯邦政府和省級政府設立的福利津貼，如加拿大教育儲蓄津貼CESG和加拿大學習基金CLB。中低收入家庭還會獲得額外津貼。

總結以上信息，我們可以得出，供款人開設RESP賬戶進行儲蓄和投資，可以讓受益人在未來不僅獲得原本的供款和收益，還將獲得來自政府的補助福利。

加拿大教育基金 政府福利 都有哪些？

開設RESP賬戶開始教育儲蓄規劃後，可以申請的政府福利主要是來自加拿大聯邦政府的教育儲蓄津貼CESG和CLB，以及各省份的額外補貼。以下為您介紹主要的福利項目CESG和CLB。

加拿大教育儲蓄津貼 CESG：Canada Education Saving Grant

CESG是加拿大政府對加入註冊教育儲蓄計劃的家庭所給予的一種財政資助，旨在幫助學生接受專上院校的教育。在開設教育基金賬戶後，加拿大教育儲蓄津貼會由政府直接撥入該賬戶，和RESP賬戶中的投資一樣，CESG的投資收益也是免稅增長的。

為了促進家長對孩子進行教育基金的儲蓄，無論家庭收入是多少，每年首$2,500加幣的供款，政府將會提供20%的補助，也就是$500加幣。提醒一下，加拿大教育儲蓄津貼的終生上限為 $7,200。通過獲得該項政府補助，RESP教育基金賬戶的投資將會有一個更大的增長空間。

CESG 申請條件？

• 申請人和受益人必須要是加拿大居民；
• 受益人必須有有效的社會保險號 (SIN #)，出生證明，並開設了RESP賬戶；
• 申請人也需要提供有效的社保號 (SIN #)；
• 子女或孫子女為RESP賬戶的指定受益人；
• 受益人的年齡不能超過17歲。如果受益人的年齡在16-17歲之間，則其在15歲的公曆年份結束之前，其RESP賬戶必須有至少2,000加幣的供款額尚未被取出，或至少有4年每年最少100加幣的供款；
• 對於低收入家庭，還可以申請Additional CESG，政府將額外提供每年500加幣供款的10%或20%的津貼。也就是可以再多領取50或100加幣的政府補助福利。但是這個額外的福利是算在每個受益人終生最高限額的$7,200加幣內的。

溫馨提示：一般在開設加拿大教育基金RESP賬戶時，就需要同時申請加拿大教育儲蓄津貼。如果不填寫和提交CESG的申請表格，政府是不會自動支付CESG的福利津貼到RESP賬戶的。

加拿大學習基金 CLB：Canada Learning Bond

加拿大學習基金CLB是加拿大政府設立的一項教育福利資助項目，旨在鼓勵低收入家庭加入註冊RESP教育儲蓄計劃。 CLB項目主要針對 2004年1月1日以後出生的孩子。如果家庭的淨收入偏低，為孩子開設RESP教育基金賬戶，政府將在開設賬戶的第一年補助$500加幣，如果以後每年依然符合申領標準，則每年還將獲得補助$100加幣，直到孩子15歲。加拿大學習基金CLB補助上限為$2,000，和加拿大教育儲蓄津貼CESG一樣，CLB學習基金的投資收益也是免稅增長的。

CLB基金的發放並不以RESP教育基金計劃中的供款額為基礎，而是以家庭收入為標準。只要家長開設了RESP賬戶，即使賬戶中沒有任何供款，如果符合CLB的發放條件，政府依然會把CLB基金發放到該教育基金賬戶上。要注意的是，因為CLB加拿大學習基金的申請資格取決於申請人家庭當年的淨收入，所以申請資格需要每年審核。所以建議儘早為孩子開設RESP教育基金賬戶，因為只要第一次開戶時滿足CLB申請條件，就可以領取$500的補助。如果等到家庭收入增加後在開設RESP賬戶，可能就申請不到CLB學習基金補助了。

CLB 申請條件？

• 申請人必須是加拿大居民；
• 申請人和受益人都必須有有效的社會保險號 (SIN #)；
• 受益人必須在2004年1月1日後出生；
• 申請人的子女或孫子女，為該RESP賬戶的指定受益人；
• 必須是低收入家庭（以有1-3個子女的家庭為例，家庭年淨收入不能超過$47,630）

另外設有額外教育儲蓄補助福利的加拿大省份還有BC省BCTESG項目、薩省SAGES項目、魁北克省QESI項目。以下以加拿大BC省的BCTESG項目為例詳細說明。

BC省培訓和教育儲蓄補助金 BCTESG

加拿大BC省設置的省級教育儲蓄津貼，BC Training and Education Savings Grant Program，針對BC省居民，BC省政府將一次性支付$1,200加幣的補貼。需要注意的是該項目的最終收益申請時間需要在孩子6歲生日之後，9歲生日之前。

RESP教育儲蓄如何運作？

開設RESP賬戶並對之供款的人 (subscriber)，通常為家長或監護人。將來提取賬戶中的資金（包括本金+政府補貼+投資收益）以完成高等教育的為受益人 (beneficiary)，一般是供款人的子女。與供款人簽訂RESP合同的金融機構 (promoter)，通常為銀行、基金公司或信託機構。

RESP賬戶可以持有各種投資產品，包括現金、GIC和互惠基金，這些投資可以在延稅基礎上取得增長。加拿大聯邦政府也將按照供款人對RESP的供款，通過CESG加拿大教育儲蓄津貼，進行配額補助。配補金額為供款的20%，每年最高補助金額為$2,500加幣。 RESP賬戶最多可以保持開通35年，每位受益人的終生供款限額為$50,000加幣。

當受益人入讀符合條件的高等教育機構並且需要資金用於支付教育費用時，則可以從RESP賬戶資金中支取款項。

如果受益人不接受高等教育，RESP賬戶中的資金處理選擇包括但不限於：轉給另一位受益人，或將RESP轉為RRSP。需要注意的是不同的RESP種類有不同須遵守的限制。

怎麼開設RESP？ RESP開戶條件？

• 受益人必須是加拿大居民；
• 供款人和受益人需提供有效的社會保險號 (SIN #)；
• 需提供受益人的出生證明；
• 受益人的年齡不能超過17歲。

哪裡可以開設RESP賬戶？

很多金融機構都可以開設RESP賬戶，如銀行、基金公司、信託公司。這些金融機構會提供多種多樣的RESP計劃 (plans)。建議在選擇這些Promoter提供的Plans時，詳細查詢以下問題：

• 需要繳納多少費用？
• 賬戶有沒有最低存款額度限制？
• 開戶是是否有要求或限制？
• 是否有交易費？
• 是夠必須定期定量供款？
• 如果沒有按期供款會怎麼樣？會失去本金嗎？
• 能否修改供款額度？
• 有哪些投資項目，有哪些優缺點？
• RESP的投資工具、決策方式、收費？
• 能否提前提款？提前提款是否有罰金？
• RESP能否轉讓他人或轉到其他promoter，費用？
• 如果受益人最終沒有上大學，RESP裡的資金如何處理？
• 該plan是否對受益人未來就讀的大學和項目類型有要求？
• 受益人如果未來接受的是非全日制高等教育，會怎樣？
• 如果提前關閉RESP賬戶會怎樣？
• 政府補助項目是否全面，是否包括CESG，ACESG、CLB、以及其他省級政府補貼？
• 是否會定期提供有關RESP賬戶的投資狀態記錄？

如何從RESP提款？有什麼要求？

一般從RESP提款有2種情況。以下是不同提款原因對應的提款要求和方法：

1. 受益人準備就讀符合要求的高等教育項目，需要從RESP賬戶中提取資金支付相關教育費用，如學費、學雜費、赴學的交通和生活費用等。

這種情況下，受益人需要提供入學證明。並且首次提款有$2,500加幣或$5,000加幣的限制。如果是RESP個人計劃或家庭計劃，之後再提款一般無限制。 RESP團體計劃可能會有額外的限制。

2. 受益人不打算接受高等教育，可以選擇用以下的方式處理RESP賬戶中的資金：

• 如果不確定是否在未來能夠接受高等教育，可以在RESP賬戶最多開通35年的限制內，保留該賬戶和其中資金，已備未來需要；
• 如果確定不會接受高等教育，可以將RESP轉給另外一個兄弟姐妹；
• 如果供款人或其配偶的RRSP中還有足夠的供款空間，也可以把RESP中的資金轉到RRSP中，以免除罰金和稅金等費用；
• 如果想馬上取出RESP中的資金以做他用，必須將其中的政府補貼部分，如CESG、CLB等退回給政府。並且取出本金和收益時，收益部分需要繳納稅款和20%的罰金。

溫馨提示：有些RESP團體計劃 (Group Plan) 可能會有額外的限制，如無法提前取出本金和收益、投資收益和本金可能無法全部取出等情況。

更多加拿大教育基金 熱門問題

RESP 供款上限？

每位受益人的RESP賬戶供款上限是$50,000加幣。

政府提供多少RESP供款？

每位受益人最多可以獲得來自加拿大政府的CESG福利項目的$7,200加幣的補貼。如果符合條件，還可以獲得最高$2,000加幣的CLB加拿大學習補助金。以及某些省級政府的補助金福利。

每個月或者每年應該向RESP供款多少才能獲得最多CESG補助？

RESP每年供款超過2500加幣的部分政府不給補貼；每月向RESP賬戶存入$208.33加幣，也就是每年存入2500加幣，連續交14~15年，就可以全數獲得$7,200加幣的CESG補助。

如果開始開設RESP並供款的時間較晚，想要追回錯過的CESG補助，可以將供款金額翻倍，每年總計存入$5,000加幣，即可多獲得前一年的CESG補助$500加幣。

RESP收益是否需要納稅？

在從RESP賬戶中提取資金前，收益是無需納稅的。受益人如果需要從RESP中提取其中的本金和收益支付接受高等教育的費用，將會根據受益人當時的情況徵稅。通常受益人以學生身份從RESP中提取資金，稅率都比較低。

RESP 誰是受益人？誰是開戶供款人？

通常RESP的受益人是在未來使用RESP賬戶資金支付高等教育學習費用的人，一般為開戶人的子女或孫子女。如果開設的RESP計劃種類允許，受益人也可以是開戶人或供款人本人。只要符合該RESP計劃的規則和要求即可。

RESP的開戶供款人，通常為家長或監護人。

RESP受益人有沒有年齡限制？年齡限制是多少？

RESP開設賬戶時，受益人的年齡不能超過17歲。如果RESP的種類是家庭計劃，則可以供款至受益人年滿31歲。如果是個人計劃，自計劃開始後可以供款31年，不論受益人年齡如何。

如果RESP的受益人最終沒有去上學 會怎樣？

可以將RESP轉給另外一個兄弟姐妹。如果供款人或其配偶的RRSP中還有足夠的供款空間，也可以把RESP中的資金轉到RRSP中，以免除罰金和稅金等費用。如果想馬上取出RESP中的資金以做他用，必須將其中的政府補貼部分，如CESG、CLB等退回給政府。並且取出本金和收益時，收益部分需要繳納稅款和20%的罰金。

什麼是加拿大學習補助金？

加拿大學習補助金，即加拿大學習基金，Canada Learning Bond，簡稱CLB。是加拿大政府設立的一項教育福利資助項目，旨在鼓勵低收入家庭加入註冊RESP教育儲蓄計劃。 CLB項目主要針對 2004年1月1日以後出生的孩子。如果家庭的淨收入偏低，為孩子開設RESP教育基金賬戶，政府將在開設賬戶的第一年補助$500加幣，如果以後每年依然符合申領標準，則每年還將獲得補助$100加幣，直到孩子15歲。加拿大學習補助金CLB補助上限為$2,000，和加拿大教育儲蓄津貼CESG一樣，CLB學習補助金的投資收益也是免稅增長的。

CESG補助是否可以結轉？

可以的。受益人每次結轉僅可追加之前一年的補助金。因此，受益人可以結轉當年的最高金額$500，以及之前一年的$500金額，每年最高金額為$1,000。

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